Żartowałem :(
A na serio.
Pani Hanna G-W "poprosiła" Przewodniczącą Rady M. o powołanie komisji celem przeprowadzenia audytu. Przypominam, że zgodnie z zapisami Ustawy o Finansach Publicznych (której podlega m.in. UM Warszawa) w jednostce (tj, Urzędzie) funkcjonuje tzw. Audyt Wewnętrzny. Poniżej podałem fragmenty zakresu działania owego ciała wewnątrz administracji miasta Stołecznego (źródło: http://bip.warszawa.pl/Menu_podmiotowe/biura_urzedu/AW/default.htm). Wytłuszczenia moje.
Do zakresu działania Biura Audytu Wewnętrznego należy w szczególności:
- ocena ogółu działań podejmowanych w procesie kontroli zarządczej przez kierowników jednostek organizacyjnych podległych Prezydentowi oraz kierowników komórek organizacyjnych Urzędu dla zapewnienia realizacji celów i zadań pod kątem:
• zgodności z prawem oraz procedurami wewnętrznymi,
• skuteczności i efektywności działalności,
• wiarygodności sprawozdań,
• ochrony zasobów,
• etycznego postępowania,
• efektywności i skuteczności przepływu informacji,
• zarządzania ryzykiem;
- ocena adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w oparciu o wyniki przeprowadzonych:
• zadań audytowych zapewniających, czynności doradczych, czynności sprawdzających,
• kontroli i wydanych zaleceń Biura Kontroli,
• audytów zewnętrznych i wydanych rekomendacji lub zaleceń audytorów zewnętrznych, ekspertów, konsultantów,
• kontroli i wydanych zaleceń zewnętrznych organów kontrolnych;
- wydawanie opinii na temat adekwatności wykonywania nadzoru w audytowanym obszarze działalności dotyczącej:
• definiowania i osiągania celów,
• zabezpieczenia majątku,
• efektywnego zarządzania zasobami osobowymi, rzeczowymi i finansowymi,
• wiarygodności sprawozdawczości, finansowej i pozostałej,
• zgodności działalności z przepisami prawa powszechnie obowiązującego i prawa miejscowego;
- udzielanie Prezydentowi racjonalnego zapewnienia, że realizacja celów samorządu m.st. Warszawy w obszarach audytowanych nie jest zagrożona, a służą temu podejmowane przez kierownictwo jednostki lub komórki działania;
- identyfikowanie, analiza oraz ocena istotnego ryzyka, jego wpływu na realizację celów i zadań w poszczególnych obszarach działalności, procesach, systemach i projektach w obszarze planowania i realizacji zadań audytowych;
- identyfikowanie, przy współudziale wytypowanych kierowników jednostek lub komórek organizacyjnych, obszarów ryzyka dla celów rocznego i wieloletniego planowania strategicznego;
(...)
- wydawanie niezależnych opinii na temat jakości systemów i procesów zarządzania ryzykiem i kontroli oraz rekomendacji usprawniających funkcjonowanie systemów i procesów w audytowanych obszarach działalności;
- informowanie Prezydenta oraz pozostałych członków Zespołu Koordynującego o:
• ustaleniach audytu, które mogą mieć istotne znaczenie dla realizacji celów i zadań,
• uprawdopodobnionych przypadkach i zdarzeniach noszących znamiona oszustw lub innych naruszeń prawa;
W Biurze Audytu Wewnętrznego działa Audytor Generalny podległy bezpośrednio Prezydentowi, zatrudniony na stanowisku Dyrektora.
(...)
Pytanie: Jakie są wyniki audytów prowadzonych przez Biuro AW w zakresie gospodarki nieruchomościami ze szczególnym uwzględnieniem spraw dotyczących zwrotu nieruchomości?
Ktoś wie? Czy pani Hanna G-W wie?
